Aktuari

Aktuari

Kerosakan daripada Taufan Katrina pada tahun 2005. Aktuari perlu menganggarkan tahap jangka panjang kerosakan sedemikian untuk menetapkan harga insurans harta dengan tepat, menetapkan rizab yang sesuai, dan mereka bentuk insurans semula dan strategi pengurusan modal yang sesuai.
Pekerjaan
Nama	Aktuari
Jenis	Profesion
Sektor kegiatan	Insurans, Insurans semula, Pencen, Program kebajikan sosial
Penerangan
Kemahiran	Matematik, kewangan, kemahiran analisis, pengetahuan perniagaan
Bidang pekerjaan	Syarikat insurans, dana persaraan, firma perunding dan kerajaan
Gaji purata	Lihat Imbuhan
Pekerjaan berkaitan	Pengunderait
sunting

Aktuari ialah profesional perniagaan yang berkaitan dengan pengukuran dan pengurusan risiko dan ketidakpastian.^[1] Nama bidang yang berkaitan adalah sains aktuari. Risiko ini boleh menjejaskan kedua-dua belah lembaran imbangan dan memerlukan pengurusan aset, pengurusan liabiliti, dan kemahiran penilaian. Aktuari menyediakan penilaian sistem keselamatan kewangan, dengan tumpuan terhadap kerumitan mereka, matematik mereka, dan mekanisme mereka.^[2]

Walaupun konsep insurans bermula pada zaman purba,^[3] konsep-konsep yang diperlukan untuk mengukur dan mengurangkan risiko secara saintifik mempunyai asal-usul mereka dalam kajian kebarangkalian abad ke-17 dan anuiti. Aktuari abad ke-21 memerlukan kemahiran analisis, pengetahuan perniagaan, dan pemahaman mengenai tingkah laku manusia dan sistem maklumat untuk merekabentuk dan menguruskan program yang mengawal risiko. Langkah sebenar yang diperlukan untuk menjadi aktuari biasanya adalah negara yang khusus; Walau bagaimanapun, hampir semua proses berkongsi struktur sekolah atau peperiksaan yang rapi dan mengambil masa bertahun-tahun untuk menyelesaikan.^[4]

Profesion ini secara konsisten telah disenaraikan sebagai salah satu yang paling diingini.^[5] Dalam pelbagai kajian, menjadi aktuari telah menduduki tempat nombor satu atau dua beberapa kali sejak 2010^[6] dan dalam 20 teratas untuk kebanyakan masa selama dekad yang lalu.^[7]

Tanggungjawab

Secara utamanya aktuari menggunakan kemahiran dalam matematik, terutamanya kebarangkalian dan statistik matematik berasaskan kalkulus, tetapi juga ekonomi, sains komputer, kewangan dan perniagaan. Atas sebab ini, aktuari adalah penting kepada industri insurans dan insurans semula, sama ada sebagai pekerja kakitangan atau sebagai perunding; kepada perniagaan lain, termasuk penaja pelan pencen; dan kepada agensi kerajaan seperti Jabatan Aktuari Kerajaan di United Kingdom atau Pentadbiran Keselamatan Sosial di Amerika Syarikat. Aktuari mengumpulkan dan menganalisis data untuk menganggarkan kebarangkalian dan kemungkinan kos berlakunya peristiwa seperti kematian, sakit, kecederaan, hilang upaya atau kehilangan harta benda. Aktuari juga menangani persoalan kewangan, termasuk yang melibatkan tahap caruman pencen yang diperlukan untuk menghasilkan pendapatan persaraan tertentu dan cara syarikat harus melabur sumber untuk memaksimumkan pulangan pelaburannya berdasarkan potensi risiko. Dengan menggunakan pengetahuan luas mereka, aktuari membantu mereka bentuk dan menetapkan harga polisi insurans, pelan pencen, dan strategi kewangan lain dengan cara yang akan membantu memastikan rancangan itu dikekalkan berdasarkan asas kewangan yang kukuh.^[8]

Bidang

Kebanyakan bidang aktuari tradisional terbahagi kepada dua kategori utama: hayat dan bukan hayat.

Aktuari hayat, yang termasuk aktuari kesihatan dan pencen, secara utamanya menangani risiko mortaliti, risiko morbiditi dan risiko pelaburan. Produk yang menonjol dalam kerja mereka termasuk insurans hayat, anuiti, pencen, jangka pendek dan panjang insurans hilang upaya, insurans kesihatan, akaun simpanan kesihatan, dan insurans penjagaan jangka panjang.^[9] Selain daripada risiko ini, program insurans sosial dipengaruhi oleh pendapat awam, politik, kekangan belanjawan, perubahan demografi, dan faktor lain seperti pertimbangan teknologi perubatan, inflasi dan kos sara hidup.^[10]

Aktuari bukan hayat, juga dikenali sebagai aktuari insurans am atau harta dan mangsa, menangani kedua-dua risiko fizikal dan undang-undang yang menjejaskan orang atau harta mereka. Produk yang menonjol dalam kerja mereka termasuk insurans kenderaan, insurans pemilik rumah, insurans harta komersil, pampasan pekerja, insurans penyelewengan, insurans liabiliti produk, insurans marin, insurans keganasan dan lain-lain jenis insurans liabiliti.^[11]

Aktuari juga diminta untuk kepakaran mereka dalam pengurusan risiko perusahaan.^[9] Ini boleh melibatkan analisis kewangan dinamik, ujian tekanan, penggubalan dasar risiko korporat dan penubuhan dan pengendalian jabatan risiko korporat.^[12] Aktuari juga terlibat dalam bidang lain dalam industri perkhidmatan kewangan, seperti menganalisis tawaran sekuriti atau penyelidikan pasaran.^[9]

Pekerjaan tradisional

Dari segi hayat dan mangsa, fungsi klasik aktuari adalah untuk mengira premium dan rizab untuk polisi insurans yang meliputi pelbagai risiko.^[13] Dari segi mangsa, analisis ini selalunya melibatkan pengiraan kebarangkalian kejadian kerugian, dipanggil kekerapan, dan saiz peristiwa kehilangan itu, dipanggil keterukan. Jumlah masa yang berlaku sebelum peristiwa kerugian adalah penting, kerana syarikat insurans tidak perlu membayar apa-apa sehingga selepas peristiwa itu berlaku. Dari segi hayat, analisis selalunya melibatkan pengiraan berapa banyak potensi jumlah wang atau liabiliti kewangan akan bernilai pada mata yang berbeza pada masa hadapan. Memandangkan kedua-dua jenis analisis ini bukan proses penentuan semata-mata, model stokastik sering digunakan untuk menentukan taburan kekerapan dan keterukan dan parameter taburan ini. Meramalkan hasil faedah dan pergerakan mata wang juga memainkan peranan dalam menentukan kos masa hadapan, terutamanya dari segi hayat.^[14]

Aktuari tidak selalu cuba meramalkan agregat peristiwa masa depan. Selalunya, kerja mereka mungkin berkaitan dengan menentukan kos liabiliti kewangan yang telah berlaku, dipanggil insurans semula retrospektif,^[15] atau pembangunan atau penetapan semula harga produk baharu.^[16]

Aktuari juga mereka bentuk dan menyelenggara produk dan sistem. Mereka terlibat dalam pelaporan kewangan aset dan liabiliti syarikat. Mereka mesti menyampaikan konsep yang kompleks kepada pelanggan yang mungkin tidak berkongsi bahasa atau kedalaman pengetahuan mereka. Aktuari bekerja di bawah kod etika yang meliputi komunikasi dan produk kerja mereka.^[17]

Pekerjaan bukan tradisional

Sebagai hasil daripada peranan mereka yang lebih tradisional, aktuari juga bekerja dalam bidang pengurusan risiko dan pengurusan risiko perusahaan untuk kedua-dua syarikat kewangan dan bukan kewangan.^[18] Aktuari mengkaji dan menggunakan alatan dan data sebelum ini dalam domain kewangan dalam peranan tradisional.^[19] Perjanjian Basel II untuk institusi kewangan (2004), dan analognya, perjanjian Solvency II untuk syarikat insurans (berkuat kuasa sejak 2016), memerlukan institusi mengambil kira risiko operasi secara berasingan, dan sebagai tambahan kepada, risiko kredit, rizab, aset dan insolvensi. Kemahiran aktuari sangat sesuai dengan persekitaran ini kerana latihan mereka dalam menganalisis pelbagai bentuk risiko, dan menilai potensi keuntungan terbalik, serta kerugian menurun yang berkaitan dengan bentuk risiko ini.^[18]

Aktuari juga terlibat dalam nasihat pelaburan dan pengurusan aset, dan boleh menjadi pengurus perniagaan am dan ketua pegawai kewangan.^[20] Mereka menganalisis prospek perniagaan dengan kemahiran kewangan mereka dalam menilai atau mendiskaun aliran tunai masa depan yang berisiko, dan menggunakan kepakaran penetapan harga mereka daripada insurans kepada bidang perniagaan lain. Contohnya, insurans pensekuritian memerlukan kedua-dua kemahiran aktuari dan kewangan.^[21] Aktuari juga bertindak sebagai saksi pakar dengan menggunakan analisis mereka dalam perbicaraan mahkamah untuk menganggarkan nilai ekonomi kerugian seperti kehilangan keuntungan atau kehilangan gaji.^[22]

Sejarah

Keperluan untuk insurans

Keperluan asas kepentingan bersama menimbulkan perkongsian risiko sejak permulaan tamadun. Sebagai contoh, orang yang menjalani sepanjang hidup mereka di kem mempunyai risiko kebakaran, yang akan meninggalkan kumpulan atau keluarga mereka tanpa perlindungan. Selepas barter wujud, risiko yang lebih kompleks muncul dan bentuk risiko baharu muncul. Peniaga yang memulakan perjalanan perdagangan menanggung risiko kehilangan barang yang diamanahkan kepada mereka, harta benda mereka sendiri, malah nyawa mereka. Pengantara dibangunkan untuk menyimpan dan memperdagangkan barangan, yang mendedahkan mereka kepada risiko kewangan. Penyedia utama dalam keluarga atau isi rumah lanjutan menghadapi risiko kematian pramatang, hilang upaya atau kelemahan, yang boleh menyebabkan tanggungan mereka kelaparan. Perolehan kredit adalah sukar jika pemiutang bimbang tentang pembayaran balik sekiranya peminjam meninggal dunia atau sakit. Sebagai alternatif, manusia kadangkala hidup terlalu lama dari perspektif kewangan, meletihkan simpanan mereka, jika ada, atau menjadi beban kepada orang lain dalam keluarga besar atau masyarakat.^[23]

Percubaan awal

Di dunia purba tidak selalu ada ruang untuk orang sakit, menderita, cacat, tua, atau miskin—mereka ini selalunya bukan sebahagian daripada kesedaran budaya masyarakat.^[24] Kaedah perlindungan awal, selain daripada sokongan biasa keluarga besar, melibatkan amal jariah; pertubuhan agama atau jiran akan mengumpul untuk orang-orang yang melarat dan memerlukan. Menjelang pertengahan abad ke-3, operasi amal di Rom menyokong 1,500 orang yang menderita.^[24] Perlindungan amal kekal sebagai bentuk sokongan aktif dalam era moden,^[25] tetapi menerima amal jariah dan sedekah adalah tidak pasti dan sering disertai dengan stigma sosial.^[23]

Perjanjian gotong-royong asas dan pencen memang timbul pada zaman dahulu.^[26] Pada awal empayar Rom, persatuan telah ditubuhkan untuk menampung perbelanjaan pengebumian, pembakaran mayat, dan monumen—pendahulu kepada insurans pengebumian masyarakat dan masyarakat mesra. Sejumlah kecil telah dibayar ke dalam tabung bersama setiap minggu, dan apabila ahli meninggal dunia, dana itu akan menampung perbelanjaan upacara dan pengebumian. Pertubuhan ini kadangkala menjual saham dalam bangunan columbāria, atau peti kebal pengebumian, yang dimiliki oleh dana tersebut.^[27] Contoh-contoh awal pakatan saling penjamin dan jaminan boleh dikesan kembali kepada pelbagai bentuk persekutuan dalam puak Saxon England dan nenek moyang Jermanik mereka, dan kepada masyarakat Celtic.^[28]

Insurans bukan hayat bermula sebagai lindung nilai terhadap kehilangan kargo semasa perjalanan laut. Laporan anekdot tentang jaminan sedemikian terdapat dalam tulisan Demosthenes, yang hidup pada abad ke-4 SM.^[29] Rekod terawal polisi insurans bukan hayat rasmi datang dari Sicily, di mana terdapat rekod kontrak abad ke-14 untuk menginsuranskan penghantaran gandum.^[30] Pada tahun 1350, Lenardo Cattaneo menanggung "semua risiko daripada perbuatan Tuhan, atau manusia, dan daripada bahaya laut" yang mungkin berlaku kepada penghantaran gandum dari Sicily ke Tunis sehingga maksimum 300 florin. Untuk ini dia dibayar premium sebanyak 18%.^[31]

Perkembangan teori

Semasa abad ke-17, asas yang lebih saintifik untuk pengurusan risiko sedang dibangunkan. Pada tahun 1662, seorang draper London bernama John Graunt menunjukkan bahawa terdapat corak jangka hayat dan kematian yang boleh diramal dalam kumpulan tertentu, atau kohort, untuk manusia, walaupun terdapat ketidakpastian tentang jangka hayat atau kematian pada masa hadapan untuk mana-mana individu. Kajian ini menjadi asas kepada jadual hayat asal. Menggabungkan idea ini dengan penilaian faedah kompaun dan anuiti, ia membolehkan mereka untuk menubuhkan skim insurans untuk menyediakan insurans hayat atau pencen untuk sekumpulan orang, dan untuk mengira dengan beberapa tahap ketepatan setiap satu sumbangan ahli yang diperlukan kepada dana bersama, dengan mengandaikan kadar faedah tetap. Orang pertama yang mengira nilai ini dengan betul ialah Edmond Halley.^[32] Dalam karyanya, Halley menunjukkan kaedah menggunakan jadual hayatnya untuk mengira premium yang perlu dibayar oleh seseorang pada umur tertentu untuk membeli anuiti hayat.^[33]

Aktuari awal

Kerja perintis James Dodson pada sistem premium sama membawa kepada pembentukan Society for Equitable Assurances on Lives and Survivorship (kini dikenali sebagai Equitable Life) di London pada tahun 1762. Ini adalah syarikat insurans hayat pertama yang menggunakan kadar premium yang dikira secara saintifik untuk polisi hayat jangka panjang, menggunakan hasil kerja Dodson. Selepas kematian Dodson pada tahun 1757, Edward Rowe Mores mengambil alih kepimpinan kumpulan yang akhirnya menjadi Society for Equitable Assurances. Dialah yang menyatakan bahawa ketua pegawai itu harus dipanggil 'aktuari'.^[34] Sebelum ini, penggunaan istilah itu telah dihadkan kepada pegawai yang merekodkan keputusan, atau perbuatan, mahkamah gerejawi, pada zaman dahulu pada asalnya setiausaha senat Rom, yang bertanggungjawab untuk menyusun Acta Senatus.^[35] Syarikat lain yang pada asalnya tidak menggunakan kaedah matematik dan saintifik sedemikian kebanyakannya gagal atau terpaksa menggunakan kaedah yang dipelopori oleh Equitable.^[36]

Perkembangan profesion moden

Pada abad ke-18 dan ke-19, kerumitan pengiraan dihadkan kepada pengiraan manual. Pengiraan sebenar yang diperlukan untuk mengira premium insurans yang adil adalah rumit. Aktuari pada masa itu membangunkan kaedah untuk membina jadual yang mudah digunakan, menggunakan anggaran canggih yang dipanggil fungsi pertukaran, untuk memudahkan pengiraan premium yang tepat pada masanya, tepat dan manual.^[37] Dari masa ke masa, organisasi aktuari telah diasaskan untuk menyokong dan memajukan kedua-dua aktuari dan sains aktuari, dan untuk melindungi kepentingan awam dengan memastikan kecekapan dan piawaian etika.^[38] Memandangkan pengiraan adalah rumit, pintasan aktuari adalah perkara biasa.

Aktuari bukan hayat mengikuti jejak langkah rakan hayat mereka pada awal abad ke-20. Di Amerika Syarikat, semakan 1920 kepada kadar pampasan pekerja mengambil masa selama dua bulan bekerja sepanjang masa oleh pasukan aktuari siang dan malam.^[39] Pada tahun 1930-an dan 1940-an, asas matematik yang ketat untuk proses stokastik telah dibangunkan.^[40] Aktuari mula meramalkan kerugian menggunakan model peristiwa rawak dan bukannya kaedah penentu. Komputer merevolusikan lagi profesion aktuari. Daripada pensel dan kertas kepada kad tebuk kepada mikrokomputer, keupayaan pemodelan dan ramalan aktuari telah berkembang dengan pesat.^[41]

Satu lagi perkembangan moden ialah penumpuan teori kewangan moden dengan sains aktuari.^[42] Pada awal abad ke-20, aktuari sedang membangunkan teknik yang boleh didapati dalam teori kewangan moden, tetapi atas pelbagai sebab sejarah, perkembangan ini tidak mendapat banyak pengiktirafan.^[43] Pada penghujung 1980-an dan awal 1990-an, terdapat usaha yang berbeza untuk aktuari untuk menggabungkan teori kewangan dan kaedah stokastik ke dalam model sedia ada mereka.^[44] Pada abad ke-21, profesion ini, baik dalam amalan dan dalam sukatan pelajaran pendidikan banyak organisasi aktuari, menggabungkan jadual, model kerugian, kaedah stokastik, dan teori kewangan,^[45] tetapi masih tidak sejajar sepenuhnya dengan ekonomi kewangan moden.^[46]

Imbuhan dan kedudukan

Memandangkan terdapat sedikit aktuari di dunia berbanding dengan profesion lain, aktuari mendapat permintaan tinggi, dan dibayar tinggi untuk perkhidmatan yang mereka berikan.^[47] Menurut penerbitan 2019 yang dibuat oleh Biro Buruh dan Statistik A.S., gaji tahunan median untuk aktuari di A.S. ialah $108,350.^[9] Begitu juga, sebuah tinjauan pada tahun 2014^{[kemas kini]} di United Kingdom menunjukkan gaji permulaan untuk aktuari bertauliah yang baharu adalah kira-kira £50,000; aktuari dengan lebih banyak pengalaman boleh memperoleh pendapatan yang lumayan melebihi £100,000.^[48]

Profesion aktuari telah disenaraikan secara konsisten selama beberapa dekad sebagai salah satu yang paling diingini. Aktuari bekerja dengan waktu yang agak munasabah, dalam keadaan selesa, tanpa memerlukan usaha fizikal yang boleh menyebabkan kecederaan, dibayar dengan baik, dan profesion secara konsistennya mempunyai prospek pengambilan pekerja yang baik.^[5] Bukan sahaja profesion keseluruhan mempunyai kedudukan tinggi, tetapi ia juga dianggap sebagai salah satu profesion terbaik untuk wanita,^[49] dan salah satu profesion kalis kemelesetan yang terbaik.^[50] Di Amerika Syarikat, profesion itu dinilai sebagai profesion terbaik oleh CareerCast, yang menggunakan lima kriteria utama untuk menentukan kedudukan pekerjaan—persekitaran, pendapatan, prospek pekerjaan, permintaan fizikal dan tekanan, pada tahun 2010,^[51] 2013,^[52] dan 2015.^[53] Pada tahun-tahun lain, ia kekal dalam 20 teratas.^[54] Di United Kingdom,^[55] dan di seluruh dunia,^[56] aktuari terus mendapat kedudukan tinggi sebagai satu profesion.

Rujukan

Sumber

Pautan luar

• Be an Actuary: Laman web yang ditaja bersama SOA dan CAS